Posted on
Maximisez vos économies d'impôts : Ce que vous pouvez déduire au Luxembourg
Optimisez votre déclaration d'impôts au Luxembourg. Découvrez toutes les dépenses déductibles : logement, prêts, assurances, dons et plus.
Quelles dépenses puis-je déduire de mes impôts ?
Au Luxembourg, certaines dépenses peuvent être déduites de votre revenu imposable, réduisant ainsi votre charge fiscale ou augmentant votre remboursement. Ces dépenses déductibles se répartissent en plusieurs catégories : frais d'acquisition, dépenses spéciales, charges extraordinaires, et déductions liées à la propriété ou aux revenus locatifs.
Dépenses spéciales
Intérêts sur prêts personnels et assurances
Dépenses déductibles :
- Intérêts débiteurs sur crédits à la consommation
- Intérêts sur découverts et/ou cartes de crédits
- Assurance auto (responsabilité civile et protection du conducteur)
- Assurance habitation (responsabilité civile)
- Assurance santé complémentaire (CMCM, DKV...)
- Assurance-vie
Plafond de déduction : 672 € par membre du foyer.
Plans d'épargne-logement (BHW, Wüstenrot) (par membre du foyer) :
- Jusqu'à 1.344 € pour les 18-41 ans
- Jusqu'à 672 € pour les plus de 41 ans
Cotisations à une prévoyance-vieillesse
Plafond de déduction jusqu'à 3.200 € par contribuable
Dons à des organismes agréés
- Minimum 120 €
Déductions pour les propriétaires occupants
En tant que propriétaire de votre résidence principale, vous pouvez déduire les intérêts hypothécaires liés à l'achat ou la construction de votre logement
Les plafonds des intérêts débiteurs déductibles ont été réévalués en fonction de la date de disponibilité du logement.
| Date de disponibilité du logement | Plafond des intérêts débiteurs déductibles |
|---|---|
| Après le 31/12/2022 | Déduction intégrale |
| Entre le 31/12/2018 et le 01/01/2023 | 4.000 € |
| Entre le 31/12/2013 et le 01/01/2019 | 3.000 € |
| Avant le 01/01/2014 | 2.000 € |
Bon à savoir
Les frais de notaire et les commissions bancaires liés à l'acquisition sont également déductibles l'année de l'achat.
Déductions pour les propriétaires bailleurs
Posséder et louer un bien au Luxembourg offre des avantages fiscaux. Vous pouvez déduire :
- Frais de gestion immobilière, de réparations et d'entretien
- Intérêts hypothécaires sur les biens loués
- Amortissement du bien immobilier
Frais d'acquisition
Frais liés au travail avec déduction forfaitaire minimale de 540 €.
Dépenses professionnelles déductibles :
- Cotisations à des chambres ou syndicats professionnels (LCGB, OGBL, etc.)
- Livres et outils utilisés exclusivement à des fins professionnelles
- Vêtements de travail (sous conditions)
- Formation continue exigée par l'employeur
Charges extraordinaires
Il s'agit ici de dépenses inévitables qui affectent significativement vos finances. Exemples :
- Frais médicaux non remboursés (ni par la CNS, ni par la complémentaire santé)
- Frais liés au divorce
- Frais de justice civile
- Frais d'obsèques
- Pension alimentaire pour personnes à charge
- Régimes alimentaires prescrits par un médecin
Déduction des frais de domesticité
Vous pouvez déduire les dépenses liées à l'emploi de personnel de ménage ou à la garde d'enfants.
Frais de nettoyage
- Les dépenses pour du personnel de ménage déclaré légalement
- Les factures de sociétés de nettoyage professionnelles
Frais de garde d'enfants
- Frais de crèches publiques et privées
- Foyers de jour agréés
- Maisons relais
Plafond de déduction : 5 400 € par an
Comment fonctionnent les déductions fiscales ?
Les déductions s'appliquent via votre déclaration d'impôt. En déclarant vos revenus et dépenses déductibles, l'administration fiscale calcule votre revenu imposable et détermine votre impôt dû ou votre remboursement.
Comment maximiser vos déductions fiscales ?
Pour optimiser vos avantages fiscaux :
- Conservez tous les justificatifs de vos dépenses
- Restez informé des évolutions fiscales
- Utilisez des services professionnels comme taxx.lu pour une déclaration simplifiée et conforme
Conclusion
En comprenant et en appliquant ces déductions, vous pouvez réduire efficacement votre revenu imposable et optimiser votre situation fiscale au Luxembourg. Prenez le temps de vérifier vos dépenses éligibles et conservez une documentation précise.
Besoin d'aide ? Notre équipe vous assiste par chat sur taxx.lu ou à l'adresse [help@taxx.lu](mailto: help@taxx.lu).
