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Aide au ménage et impôts au Luxembourg : comment déduire jusqu'à 5 400 €
Déduisez vos frais d'aide au ménage au Luxembourg : jusqu'à 5 400 € par an. Conditions, erreurs à éviter et déclaration sur taxx.lu.
Faire appel à une aide au ménage, c'est du confort au quotidien. Mais saviez-vous que cela peut aussi réduire vos impôts ? Grâce à l'abattement forfaitaire pour frais de domesticité, certaines dépenses de nettoyage et d'entretien du logement peuvent être déduites dans votre déclaration d'impôt au Luxembourg.
Voici tout ce qu'il faut savoir pour en profiter correctement.
Qu'est-ce que l'abattement pour frais de domesticité ?
La législation fiscale luxembourgeoise prévoit un abattement forfaitaire pouvant aller jusqu'à 5 400 € par an pour certains frais de domesticité, notamment les frais d'aide au ménage.
Concrètement, cet abattement réduit directement votre revenu imposable. Résultat : moins de revenus taxés, donc moins d'impôts à payer.
Formulaire 100 / Formulaire 163
L'abattement est à déclarer dans le cadre de votre déclaration d'impôt sur le revenu (formulaire 100) ou le décompte annuel (formulaire 163). Les dépenses doivent avoir été réellement payées durant l'année d'imposition.
Quels frais d'aide au ménage sont déductibles ?
Sont éligibles à l'abattement les dépenses liées à :
- un personnel de ménage déclaré,
- une entreprise de nettoyage professionnelle,
- des prestations régulières ou occasionnelles de nettoyage du logement,
- l'entretien courant de l'intérieur de votre habitation privée.
Les frais doivent concerner votre ménage privé et être payés de manière légale et traçable (factures + paiements bancaires).
Quels frais ne sont PAS déductibles ?
Attention, c'est une erreur fréquente : les frais de jardinage ne sont pas déductibles, même lorsqu'ils sont facturés par une entreprise professionnelle.
Jardinage = non déductible
La tonte de pelouse, la taille de haies, l'entretien du jardin ou des espaces extérieurs et les travaux paysagers sont tous exclus de l'abattement. Seule la part strictement liée au ménage intérieur peut être prise en compte.
Si votre prestataire facture ménage et jardinage ensemble, veillez à bien séparer les montants. Déclarer un montant global est une erreur classique qui peut entraîner un redressement.
Comment déclarer vos frais de ménage ?
Pour bénéficier de l'abattement forfaitaire :
- Indiquez le montant total à la rubrique relative aux frais de domesticité.
- Le forfait est limité à 5 400 € par an.
- Conservez vos factures et preuves de paiement : elles ne sont pas à joindre à la déclaration, mais l'administration fiscale peut les demander à tout moment.
Avantage taxx.lu
Sur taxx.lu, les frais de domesticité se déclarent en quelques clics. La plateforme vous guide étape par étape et calcule automatiquement l'impact sur votre impôt.
Bonnes pratiques pour éviter un redressement
Quelques réflexes simples pour rester serein :
- Vérifiez que votre prestataire est officiellement déclaré auprès des autorités luxembourgeoises.
- Privilégiez les paiements par virement bancaire pour garder une trace claire.
- Demandez des factures détaillées, surtout si plusieurs types de services sont facturés (ménage + jardinage par exemple).
- En cas de doute, limitez-vous aux prestations clairement éligibles.
En résumé
Grâce à l'abattement forfaitaire pour frais de domesticité, vos frais d'aide au ménage peuvent vous permettre de payer jusqu'à 5 400 € de moins sur votre revenu imposable. Les dépenses liées au nettoyage et à l'entretien intérieur du logement sont déductibles, sous réserve du respect des conditions légales. Les frais de jardinage restent en revanche toujours exclus.
Une déclaration correcte et bien documentée vous permet de profiter pleinement de cet avantage fiscal, sans mauvaise surprise.
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